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書籍內容
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该书以资产证券化发展领域为脉络，结合当前热点案例，分十五个专题剖析了信贷资产证券化、小贷公司证券化、互联网金融资产证券化、消费金融证券化等热点领域中等难点、疑点问题，是从事资产证券化业务人员的必备书目。
- 目錄
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版权信息 - 第一部分 信贷资产证券化热点问题
- 第一章 银行信贷资产证券化热点问题
- 一、信贷资产证券化应选怎样的基础资产
- 1.选好基础资产关乎资产证券化的成败
- 2.什么类型的贷款可被选作证券化的基础资产
- 3.选作证券化基础资产的贷款应是什么质量
- 二、如何看待证券化产品的双评级
- 1.证券化顺利推进要求健全信用评级制度
- 2.“双评级”有必要，但方法要改进
- 3.进一步改进信用评级的措施
- 三、如何改进对证券化项目的监管
- 1.重启试点后对证券化业务的监管
- 2.对证券化监管的改革方向
- 四、如何让发起人自留部分风险
- 五、如何看待银行互持证券化产品
- 1.历史地看待银行互持资产支持证券的问题
- 2.成熟市场中银行互持部分证券化产品也有必要
- 3.降低银行互持比率的关键是扩大证券化的投资人队伍
- 第二章 城商行/农商行的资产证券化
- 一、城商行/农商行资产证券化的基本情况
- 1.城商行/农商行正在积极开展资产证券化业务
- 2.城商行/农商行信贷资产证券化运行情况
- 二、城商行/农商行资产证券化业务的特点
- 1.从发起机构角度考察
- 2.从基础资产角度考察
- 3.从证券化产品与交易结构的角度考察
- 4.从信用评级角度考察
- 5.从发行利率的角度考察
- 三、我国城商行/农商行资产证券化业务的条件、困境与对策
- 1.城商行/农商行开展证券化业务的条件
- 2.城商行/农商行开展资产证券化业务所面临的困境
- 3.克服城商行/农商行证券化业务困难的对策
- 第三章 小贷公司的资产证券化
- 一、小贷公司开展资产证券化业务的紧迫性
- 二、小额贷款行业发展的机遇与挑战
- 三、小额贷款的证券化
- 1.小贷公司证券化的分析
- 2.非银行信贷机构的资产证券化
- 四、小额贷款证券化的实际操作
- 五、小贷证券化发展的问题与解决方案
- 六、国正小额贷款公司证券化案例分析
- 1.证券化情况简要介绍
- 2.案例点评
- 第四章 互联网金融资产证券化热点问题
- 一、互联网金融简介
- 二、互联网金融与资产证券化：以资产证券化的框架来分析互联网金融
- 三、互联网行业的资产证券化
- 第五章 消费金融资产证券化热点问题
- 一、怎样看待消费金融证券化的意义
- 1.宏观经济需要消费金融行业的健康发展
- 2.消费金融资产证券化的意义
- 二、我国消费金融资产证券化的主要分布领域
- 三、个人住房抵押贷款证券化为何推广困难
- 1.个人住房抵押贷款证券化现状
- 2.个人住房抵押贷款证券化推广困难的原因探析
- 3.个人住房抵押贷款证券化的前景分析
- 四、信用卡证券化何时能够全面发展
- 1.海外信用卡资产证券化的基本情况与模式
- 2.我国信用卡证券化的探索
- 3.信用卡证券化在我国全面启动的障碍
- 4.信用卡证券化在我国全面发展的展望
- 五、消费金融公司的资产怎样证券化
- 1.消费金融公司证券化需求迫切
- 2.消费金融公司证券化的成功实践
- 六、“互联网+”消费分期资产怎样证券化
- 1.互联网消费分期证券化市场潜力巨大
- 2.基础资产界定、筛选与分析
- 3.产品结构设计
- 第二部分 企业资产证券化热点问题
- 第六章 租赁资产证券化热点问题
- 一、租赁资产与资产证券化
- 二、租赁资产证券化发行现状
- 三、租赁资产证券化业务中的几个热点问题
- 1.何种租赁资产适合证券化
- 2.如何处理融资租赁证券化中的税务问题
- 3.融资租赁资产证券化采取何种信用增级措施
- 4.如何进行租赁资产证券化产品的信用评级
- 5.如何处理关于保证金的问题
- 四、融资租赁资产证券化的操作步骤
- 1.发行流程
- 2.申报材料目录
- 五、金融租赁资产证券化的操作步骤
- 1.发行流程
- 2.申报文件
- 第七章 中国的REITs实践
- 一、REITs与商业地产证券化
- 1.商业地产证券化是房地产金融的重要方式
- 2.现阶段国内REITs以资产证券化作为重要载体
- 3.国内多种商业地产证券化与REITs并行
- 4.REITs与私募房地产信托、基金产品的区别
- 二、境内物业REITs操作路径简析
- 1.境内物业REITs路径分析
- 2.海外资本市场发行REITs路径介绍
- 三、境内准REITs产品设计模式分析
- 1.基础资产分析
- 2.期限设计分析
- 3.增信措施分析
- 四、商业地产资产证券化的财务影响分析
- 1.不同属性产品对原始权益人整体财务影响
- 2.不同属性产品对原始权益人的财务报表科目影响
- 3.不同属性产品对原始权益人的税务成本影响
- 4.不同属性产品对原始权益人的融资效率影响
- 5.不同属性产品对原始权益人的战略价值影响
- 第三部分 投资者及相关机构与资产证券化
- 第八章 资产证券化产品的投资风险
- 一、证券化产品的信用风险
- 1.信用风险是引发次贷危机的根本原因
- 2.证券化对控制信用风险的正面影响
- 3.证券化不当操作带来的危害
- 二、投资证券化产品的其他风险
- 1.流动性风险
- 2.市场风险
- 3.早偿风险
- 4.产品结构风险
- 三、对证券化产品投资风险的防控
- 1.深入了解基础资产的适当性
- 2.中介机构必须承担相应的职责
- 3.通过多种途径解决证券化产品流动性风险
- 4.通过完善合同条款、强化法律约束来预防早偿风险
- 5.资产证券化的产品结构必须尽可能简洁
- 第九章 保险业深度参与证券化的思考
- 一、保险业正在快速发展
- 二、保险资金是如何配置的
- 1.保险资金的特点
- 2.资产配置结构
- 三、保险资金投资证券化产品的范围在扩大
- 1.基础设施投资计划
- 2.资产支持计划
- 3.产品特点
- 四、资产支持计划政策解读
- 1.起草背景
- 2.主要内容
- 3.资产支持计划发展展望
- 第十章 券商与资产证券化
- 一、证券公司在资产证券化中担当什么角色
- 1.从法律法规的角度：以承销商及计划管理人为主
- 2.从实践的角度：多重角色
- 二、证券公司在证券化中面临什么问题与困难
- 1.缺乏完善的估值定价体系，券商难以大规模开展做市交易业务
- 2.资产支持证券杠杆率较低，提高了融资成本
- 3.债券市场中缺乏长期限基准利率，导致长期限证券化产品的定价存在难度
- 4.次级投资群体严重不足，券商销售次级层资产支持证券难度很大
- 5.证券公司在资产证券化业务领域盈利模式单一，核心竞争力不强
- 6.证券公司资产证券化业务的内部协同性较差
- 三、证券公司如何履行好自己的职责
- 1.审慎选择基础资产，加强尽职调查的广度和深度
- 2.合理设计产品交易结构，加强风险防范
- 3.加强与原始权益人以及其他中介机构的沟通，保证项目顺利进行
- 4.充分进行信息披露，加强产品后续管理
- 5.加大创新力度、培育创新产品
- 第十一章 信托机构与资产证券化
- 一、信托公司资产证券化业务发展概况
- 1.信贷资产证券化中的信托机构
- 2.企业资产证券化中的信托机构
- 3.资产支持票据业务中的信托机构
- 二、资产证券化过程中信托机构的尴尬
- 1.信托的制度优势和资产管理能力远没能充分体现
- 2.信托报酬微薄，目前开展资产证券化利润空间非常有限
- 3.资产证券化产品的流动性较差，缺乏统一的交易平台及场所
- 4.目前我国开展资产证券化的风险控制缺乏经验
- 5.信托税收制度缺失，税收问题是阻碍资产证券化发展的重要因素之一
- 三、资产证券化：信托不只是通道
- 1.信托公司逐渐发力资产证券化
- 2.产品创新亮点纷呈
- 3.信托机构怎样发挥更大作用
- 四、创造发挥信托机构更大作用的外部条件
- 1.加强信托业的制度建设和监管创新
- 2.建立和完善资产证券化监管的协调机制
- 3.完善资产证券化的法律体系
- 4.提高市场效率，完善资产证券化的市场平台
- 五、完善资产证券化的信息披露机制
- 第十二章 信用评级机构与资产证券化
- 一、信用评级在资产证券化中举足轻重
- 1.为投资者揭示并防范风险，保护投资者利益
- 2.有助于发行人拓宽融资渠道、降低融资成本
- 3.有助于承销机构的债券销售及风险跟踪
- 4.能够协助政府部门加强市场监管，有效防范金融风险
- 5.能够督促和鼓励受评企业改善经营管理压力
- 二、资产证券化产品评级的内容和方法
- 1.基础资产信用质量分析
- 2.结构分析
- 3.现金流分配顺序
- 4.其他结构性风险
- 5.模型测算及分层
- 6.重要参与方评价
- 7.评级结果
- 三、实例：德宝天元2015年第二期个人汽车贷款资产支持证券化
- 1.发行概况
- 2.基础资产
- 3.交易结构
- 4.增信措施
- 5.风险关注点
- 第十三章 会计师、律师与资产证券化
- 一、会计师在资产证券化中的职责和工作重点
- 1.资产证券化会计分析难点在哪里
- 2.资产证券化税务服务的价值体现在什么地方
- 3.会计师尽职调查的作用和程序是什么
- 4.跟踪审计和清算审计的意义是什么
- 二、律师在证券化中的职责与从业风险
- 1.资产证券化业务中律师的工作职责
- 2.资产支持证券的法律意见书
- 3.资产证券化业务的法律尽职调查
- 4.资产证券化业务的律师从业风险
- 后记
